音乐教师大江(冯巩 饰)中年失意,在与妻子离婚后,他索性下海随好友双成(牛振华 饰)远赴俄罗斯做起服装生意.与老实诚恳的大江不同,双成为人浪荡狡猾,所卖商品以次充好,坑蒙拐骗无所不能.在俄罗斯人娜塔莎(丽吉亚61库兹涅佐娃 饰)家做客期间,大江结识了娜塔莎的妹妹卡嘉(叶列娜61波尔什科娃 饰).这个美丽清纯,热爱舞蹈的女孩深深吸引着大江的目光.他尽自己最大努力帮助他达成心愿,实现梦想.不久,他们的生意蚀本,大江由于签证到期也即将被遣返回国,他与心爱之人卡嘉依依惜别……